香港银行等金融机构会对客户的情况及提交的账户信息进行调查,下发“尽职调查表格”。

刚开始,少企业家认为这一份莫名其妙的银行调查问卷,不予理会,但随之而来的是一大批银行账户被关闭！那么,香港公司尽职调查是怎么回事?

关于香港公司尽职调查，香港在地理位置、制度和政策、人才储备等诸多层面的优势,已成为内地企业“走出去”的重要桥头堡,也是实现中国与“一带一路”各国互联互通的理想平台。中国对外投资中相当一部分系投资者通过投资、收购、参股目标企业在香港设立的持股平台完成的。

为了防范非法资金的进入,香港出台了许多措施,对进入的资本进行甄别。香港签署了CRS协议,与交换资产税务信息。

其推行的政策,对所管辖注册的公司管理人员进行信息收集,确保掌握重要控权人的资料。要求商务服务企业对所有客户进行尽职调查,更全面地掌握香港公司各重要岗位的实际控制人信息。由此构建了全面的信息资料管理体系。

为什么需要做尽职调查

香港公司注册署要求完善尽职调查工作,遵从打击洗钱及恐怖分子资金筹集规定指引,要对每个单香港公司要求完善尽职调查工作。

尽职调查的主要目的是为了查证、核实客户的真实情况,包括客户的主体资格是否合法、合格;是否正常,经营状况是否正常;以及客户可能存在的风险等。

在投资和并购过程中,在香港进行尽职调查,尤其是法律尽职调查,往往是”走出去”项目的关键所在。无论是已经注册的香港公司,还是新注册的香港公司,都一定会被要求进行SCR和KYC尽职调查。

新注册香港公司的两种尽职调查：

第一种：自然人控股成立的公司,需要登记

1、占股的所有自然人;

2、所有董事,无论是否占股;

3、任何其他直接或间接对公司有控制权的自然人。

第二种：实体/公司控股成立的公司,需要登记的公司为：

1、直接控股公司的营业执照/注册证书扫描件;

2、公司股权架构图,需要法人/董事签字;

3、追踪到间接持股的自然人股东或公众公司;并提供自然人的资料和公司的资料。

不做尽职调查的后果：

每一家香港公司都要进行尽职调查,供政府随时进行查阅,如果香港未及时配合秘书公司完成尽职调查,则会影响香港公司的运营。

要求公司履行的责任:

1.在相关公司香港注册办事处或指定地点存放重要控制人登记册——“SCR” ;

2.采取合理步骤确定公司的重要控制人,包括拨出通知并获取所需的详细资料;重要控制人可以是自然人或法人。

3.在SCR中填写其重要控制人的详细数据,包括姓名,地址,身份证号码,成为控制人的日期以及对公司所施加的控制的性质等详细数据。

4.更新SCR中所需的详细资料;

5.向执法人员及重要控制人提供SCR及其副本以供查阅

公司注册处《公司備存重要控制人登記册指引》P31 页9.1.1条例规定凡未有履行配合尽职调查责任，即属刑事罪行。有关公司及其每名责任人可各处第4级罚款(即25,000元)。如情况适用，各处罚款700元。如果没有在规定的时间内办理,企业还将被列入异常经营或被除名。